Los planes de pensiones son un producto financiero que permite a los ahorradores acumular un capital para complementar su pensión pública cuando se jubilen. Además de ofrecer una rentabilidad a largo plazo, los planes de pensiones tienen una serie de ventajas fiscales que los hacen muy atractivos para reducir la factura fiscal.
En este artículo, vamos a explicarte cómo tributan los planes de pensiones y cómo se pueden aprovechar sus beneficios fiscales para ahorrar impuestos al hacer la declaración de la renta. Así podrás conocer cuáles son los límites, las condiciones y las opciones que tienes para optimizar tu ahorro para la jubilación.
Reduce la base imponible del IRPF con las aportaciones a los planes de pensiones
El beneficio fiscal más grande de los planes de pensiones es que el dinero que se pone en ellos cada año se puede restar de la base imponible sobre la que se calculan los impuestos de la renta (IRPF). Esto quiere decir que se pagan menos impuestos al bajar el nivel de dinero que se tiene que declarar.
El límite anual de las aportaciones que se pueden deducir es el menor de estas dos cantidades: el 30% del dinero que se gana por trabajar o por hacer actividades económicas o 8.000 euros. Este límite se aplica para todos los productos que sirven para ahorrar para la jubilación (planes de pensiones, planes de previsión asegurados, planes de previsión social empresarial).
Por ejemplo, si tu cónyuge no genera ingresos o gana menos de 8.000 euros al año, tú puedes deducirte hasta 1.000 euros adicionales por el dinero que pongan al plan de pensiones de tu cónyuge.
El ahorro de la base imponible con el dinero que se aporta a los planes de pensiones depende del tipo de impuesto que le toque al contribuyente. Es decir, cuanto más dinero se gane y más impuesto se pague, más ahorro de impuestos habrá. Puedes contribuir hasta 8.000 euros al año a tu plan de pensiones y reducir tus impuestos en función de tus ingresos y tu tasa impositiva. Por ejemplo, si ganas 30.000 euros al año y contribuyes con 2.000 euros a tu plan de pensiones, podrías reducir tu carga fiscal en casi 500 euros.
Cómo tributan las prestaciones de los planes de pensiones
Otro tema fiscal con los planes de pensiones es cómo tributa el dinero que recibes al jubilarte. Este dinero tributa como si fuera un sueldo más en tu IRPF. La forma en la que recibes las prestaciones influye en la tributación y el ahorro fiscal. Puedes cobrar el dinero de tu plan de pensiones todo de una vez, en forma de renta, es decir, pagos cada cierto tiempo o de manera mixta.
Cobrarlo de una vez, en forma de capital, te hará pagar más impuestos, ya que se suma todo el dinero recibido a la base imponible del IRPF. Cobrarlo en forma de renta, te hará pagar menos impuestos, ya se divide el dinero recibido en varios ejercicios fiscales. Cobrarlo de forma mixta hace que se mezclen las ventajas y los problemas de las dos formas anteriores, buscando el equilibrio entre el dinero disponible y el ahorro de impuestos.
Como hemos visto, los planes de pensiones son una herramienta financiera muy útil que puede ayudarte a ahorrar para el futuro mientras reduces tus impuestos, tanto en el momento de las aportaciones como en el de las prestaciones. Sin embargo, es importante planificar bien el uso de los planes de pensiones y adaptarlo a las circunstancias personales y profesionales de cada uno. No se trata solo de buscar el máximo ahorro fiscal, sino también el máximo bienestar y calidad de vida cuando se jubile.